停牌兩周時間，園城黃金揭開重大資產重組“全貌”：公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式通過直接和間接渠道獲得津彤源100%股權，由此進一步擴充主營業(yè)務版圖，在金礦托管和貿易業(yè)務之外，新增危廢處置及利用業(yè)務。這也是園城黃金謀求業(yè)務轉型升級邁出的重要一步。

    根據(jù)重組預案，公司擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式購買泉州建設持有的津彤源34%股權、購買曹建山持有的潤祥錦華100%股權及張勝利持有的能昭環(huán)保100%股權。本次交易完成后，公司將通過直接和間接方式，合計持有津彤源100%股權。本次交易標的交易價格尚未確定。

    同時，公司擬向控股股東、實際控制人徐誠東非公開發(fā)行股份不超過4580.15萬股，募集配套資金不超過3億元，用于支付本次交易的現(xiàn)金對價、補充流動資金等。具體來看發(fā)行價格，公司分別采取9折、8折定價方式，確定本次發(fā)行股份購買資產的發(fā)行價格為7.18元/股，募集配套資金發(fā)行股份價格為6.55元/股。

    據(jù)公開資料顯示，津彤源是一家集運輸、貯存、處理危廢、制作陶粒為一體的環(huán)保型企業(yè)，可以提供危險廢物的收集、運輸、處理處置和綜合利用服務。得益于國內危廢處置行業(yè)的快速發(fā)展，津彤源的業(yè)務穩(wěn)步增長，2018年、2019年津彤源實現(xiàn)凈利潤（未經(jīng)審計）分別為58.30萬元、3520.77萬元。

    本次交易之前，上市公司主要從事金礦托管業(yè)務和煤炭、鋼材等商品貿易業(yè)務。我國黃金行業(yè)總體運行平穩(wěn)，產業(yè)結構不斷優(yōu)化，但仍面臨資源和環(huán)境雙重制約，行業(yè)發(fā)展亟需加快轉型升級。園城黃金2019年托管收入較2018年同期明顯減少；貿易業(yè)務總體規(guī)模較小，受宏觀經(jīng)濟形勢影響較大，毛利率水平相對較低。公司整體盈利能力較弱，亟需引入符合國家產業(yè)政策、具有持續(xù)業(yè)績增長能力、行業(yè)發(fā)展前景廣闊的優(yōu)質資產，提高上市公司的持續(xù)盈利能力。

    通過本次交易，園城黃金在金礦托管和貿易業(yè)務之外，主營業(yè)務將新增危廢處置及利用業(yè)務。危廢處置行業(yè)前景廣闊。本次重組將有利于完成公司的業(yè)務轉型和升級目標。