本報記者 朱寶琛

    根據(jù)中國證監(jiān)會《行政處罰決定書》（[2018]66號）查明的事實，浙江祥源文化股份有限公司（原名浙江萬好萬家文化股份有限公司，以下簡稱祥源文化或公司）及其控股股東浙江祥源實業(yè)有限公司（原名萬好萬家集團有限公司，以下簡稱祥源實業(yè)）和公司原實際控制人、時任董事長孔德永在履行信息披露義務(wù)方面存在違規(guī)事項。

    上交所決定：對浙江祥源文化股份有限公司，控股股東浙江祥源實業(yè)有限公司，原實際控制人兼時任董事長孔德永予以公開譴責，并公開認定孔德永終身不適合擔任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員。

    經(jīng)查明，2015年9月25日，公司原實際控制人、時任董事長孔德永開始與上海快屏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司商談收購事宜；9月30日，孔德永向上海快屏發(fā)送《合作框架協(xié)議20150929》，約定祥源文化擬通過支付現(xiàn)金并發(fā)行股份的方式以不低于上海快屏2015年實際凈利潤15倍市盈率的價格收購其100%股權(quán)。此后，孔德永就收購事項與上海快屏及相關(guān)中介方進行了多次溝通，并簽訂了相關(guān)保密協(xié)議。12月31日，祥源實業(yè)與上海快屏及其股東簽訂《股權(quán)收購戰(zhàn)略合作備忘錄》，約定祥源實業(yè)擬提議公司以不低于上海快屏2016年度承諾凈利潤15倍市盈率的價格購買上海快屏100%股權(quán)，即交易金額將不低于10.5億元，占祥源文化2014年12月31日經(jīng)審計資產(chǎn)總額6.47億元的比重超過50%，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，應(yīng)當及時予以披露。而公司遲至2016年6月18日，才對涉及收購上海快屏100%股權(quán)的重組框架方案的重大信息予以披露。

    收購上海快屏期間，公司股價分別于2015年11月30日至12月2日及2015年12月24日至12月28日，兩次出現(xiàn)連續(xù)三個交易日內(nèi)收盤價格漲幅偏離值累計達到20%的情況，構(gòu)成股票交易異常波動，公司兩次披露股票交易異常波動公告，及祥源實業(yè)關(guān)于核實公司股票交易異常波動情況的復(fù)函，披露信息均稱公司、控股股東及原實際控制人不存在應(yīng)披露而未披露事項。

    經(jīng)核實，公司擬收購上海快屏的交易金額巨大，達到重大資產(chǎn)重組標準，對公司生產(chǎn)經(jīng)營將產(chǎn)生重大影響，是影響市場及投資者決策的重大信息，公司應(yīng)當及時予以披露。公司及其原實際控制人、時任董事長孔德永在籌劃上述重大事項，并簽訂帶有價格確定條款的《合作備忘錄》時，均未及時披露相關(guān)重大信息。公司信息披露不及時，嚴重損害了投資者知情權(quán)。

    2015年12月3日公司股價第一次異常波動前，公司原實際控制人、時任董事長孔德永已多次與上海快屏商談合作事宜并發(fā)送《合作框架協(xié)議20150929》，就收購上海快屏的方式和價格進行了約定。2015年12月23日前后，負責盡職調(diào)查事宜的中介團隊進駐上海快屏。2015年12月3日至12月29日，公司披露股票交易異常波動公告和控股股東、原實際控制人復(fù)函時，應(yīng)當就上述重大事件予以披露。而相關(guān)披露信息均稱公司、控股股東及原實際控制人不存在應(yīng)披露而未披露事項，與其正在進行重大事件的事實嚴重不符，存在虛假記載情形。收購上海快屏股權(quán)，是對公司股價及投資者決策造成重大影響的事項。公司及控股股東、原實際控制人在籌劃上述重大事項期間，公司股價出現(xiàn)異常波動，公司、原實際控制人及控股股東未認真對重組相關(guān)重大事項予以核實，未審慎評估重大事項影響并予以及時披露，嚴重損害投資者的知情權(quán)，相關(guān)虛假記載對投資決策可能產(chǎn)生重大誤導，嚴重損害了投資者利益。

    公司重大收購事項披露不及時，股價異常波動公告存在虛假記載，嚴重損害投資者知情權(quán)，上述違規(guī)行為嚴重違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上市公司臨時公告格式指引第十七號上市公司股票交易異常波動公告》等規(guī)定。

    祥源實業(yè)作為公司控股股東，在籌劃收購過程中，未及時督促并配合公司履行信息披露義務(wù)。公司原實際控制人、時任董事長孔德永是收購事項的主導人，也是信息披露的主要負責人，其未能審慎核實并督促公司對上述重組重大事項予以披露。且上述兩方主體對公司《關(guān)于股票異常波動的問詢函》的回復(fù)中存在虛假記載，嚴重損害投資者知情權(quán)，可能對投資者決策產(chǎn)生重大誤導。祥源實業(yè)和孔德永的違規(guī)行為嚴重違反了《股票上市規(guī)則》、《上市公司臨時公告格式指引第十七號上市公司股票交易異常波動公告》等規(guī)定以及其在《董事聲明及承諾書》中做出的承諾。

    此外，在最近12個月內(nèi)，公司因西藏龍薇文化傳媒有限公司收購公司股權(quán)過程中，相關(guān)信息披露存在虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏及披露不及時，嚴重損害投資者知情權(quán)，被上交所予以公開譴責。時任公司董事長孔德永全程組織、策劃并參與控股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項，且未能勤勉盡責被予以公開譴責，并公開認定五年不適合擔任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員。公司及相關(guān)責任人短期內(nèi)再次被查證存在嚴重信息披露違規(guī)行為，屬于從重處理情節(jié)。